Végrendelet megfogalmazása az Anglia és Wales jogszabályai szerint

Egy gondosan megfogalmazott végrendelet lehetővé teszi az egyén számára, hogy meghatározza, hogyan kell halála után kezelni és felosztani a hagyatékát. A végrendeletben kinevezhet végrehajtókat, megnevezhet kedvezményezetteket, gyámokat jelölhet ki kiskorú gyermekek számára, valamint bizonyos családi vagy pénzügyi körülményekhez igazodó vagyonkezelői alapokat hozhat létre.

Érvényes végrendelet hiányában a hagyatékot általában a törvényes öröklési szabályok szerint osztják fel. Ezek a szabályok nem feltétlenül tükrözik az elhunyt akaratát, családi viszonyait vagy személyes körülményeit. A végrendelet hiánya további bizonytalanságot okozhat, különösen akkor, ha a hagyaték üzleti érdekeltségeket, külföldi vagyontárgyakat vagy különböző joghatóságok alá tartozó kedvezményezetteket tartalmaz.

Londoni irodánk segítséget nyújt magánszemélyeknek, vállalkozóknak, befektetőknek, igazgatóknak és olyan családoknak, akik nemzetközi vagyonokkal rendelkeznek vagy nemzetközi kapcsolataik vannak, az angol és walesi jog alapján történő végrendeletek elkészítésében.

A jogi keret

Angliában és Walesben a végrendeletekre elsősorban az 1837. évi végrendelet-törvény (Wills Act 1837) módosított változata vonatkozik. Ahhoz, hogy egy végrendelet érvényes legyen, annak megalkotójának – az úgynevezett végrendelkezőnek – általában legalább 18 évesnek kell lennie, rendelkeznie kell a szükséges végrendelkezési cselekvőképességgel, és önkéntesen kell cselekednie.

A végrendeletet írásban kell megfogalmazni, és azt az örökhagyónak, vagy az örökhagyó jelenlétében és utasítására egy másik személynek alá kell írnia. Az aláírást két, egyidejűleg jelen lévő tanú jelenlétében kell megtenni vagy hitelesíteni. Ezután mindkét tanúnak alá kell írnia a végrendeletet az örökhagyó jelenlétében.

A tanúk kiválasztásához körültekintés szükséges. Ha egy tanúnak – vagy általában a tanú házastársának vagy élettársának – ajándékot adnak, az ajándékozás érvénytelen lehet, még akkor is, ha a végrendelet többi része érvényben marad. Ezért általában független, nagykorú tanúkat kell igénybe venni.

A házasság vagy az élettársi kapcsolat hatályon kívül helyezheti a már meglévő végrendeletet, kivéve, ha azt kifejezetten az adott házasság vagy élettársi kapcsolat megkötésére tekintettel állították ki. A válás, a házasság felbontása, valamint a személyes vagy anyagi körülmények egyéb jelentős változásai szintén befolyásolhatják a végrendelet érvényesülését. Ezért fontos a végrendelet rendszeres felülvizsgálata.

A végrendelet megfogalmazásának folyamata

Munkánk általában az ügyfél családi körülményeinek, vagyonának és a kijelölt kedvezményezetteknek a részletes áttekintésével kezdődik. Figyelembe vesszük továbbá az üzleti érdekeltségeket, a meglévő vagyonkezelői alapokat, a korábbi végrendeleteket, valamint a más joghatóságokkal fennálló kapcsolatokat is.

A folyamat a következőket foglalhatja magában:

1. Az ügyfél céljainak, családi kapcsolataiknak és pénzügyi helyzetének áttekintése;
2. A vagyon felmérése, beleértve az ingatlanokat, befektetéseket, vállalati részvényeket, digitális eszközöket és külföldi vagyontárgyakat;
3. A hagyaték kezelésére és a végrendelet végrehajtására szolgáló végrehajtók és vagyonkezelők kijelölése;
4. A kedvezményezettek és az adományok azonosítása, ideértve a konkrét, a maradék és a jótékonysági adományokat is;
5. A kiskorú gyermekek gyámsági szabályozásának megfontolása;
6. Annak értékelése, hogy a vagyonkezelői alapok megfelelőek-e kiskorú, kiszolgáltatott helyzetben lévő vagy pénzügyekben tapasztalatlan kedvezményezettek számára;
7. A végrendelet elkészítése és áttekintése annak biztosítása érdekében, hogy az ügyfél utasításai egyértelműen megfogalmazódjanak;
8. Tanácsadás a megfelelő végrehajtásról, beleértve a tanúk kiválasztását is; valamint
9. Javasoljuk, hogy jelentős személyes, pénzügyi vagy jogi változások esetén végezzék el a felülvizsgálatot.

Adott esetben a végrendeletet össze kell hangolni a részvényesi megállapodásokkal, a társulási szerződésekkel, a vagyonkezelői megállapodásokkal, a nyugdíjkedvezményre vonatkozó kijelölésekkel és a biztosítási szerződésekkel. A végrendelet nem feltétlenül írhatja felül azokat a különálló szerződéses vagy tulajdonjogi megállapodásokat, amelyek a vagyon halál esetén történő átruházásának módját szabályozzák.

Nemzetközi és határokon átnyúló öröklési ügyek

Azoknak az ügyfeleknek, akiknek Anglián és Walesen kívül vannak vagyonuk, üzleti érdekeltségeik vagy családi kapcsolataik, további tervezésre lehet szükségük. A különböző joghatóságok eltérő öröklési jogszabályokat, öröklési adókat és alaki követelményeket alkalmazhatnak.

Bizonyos esetekben célszerű lehet külön végrendeleteket készíteni a különböző országokban található vagyonra vonatkozóan. Ezeket azonban gondosan össze kell hangolni, hogy elkerülhető legyen az egymásnak ellentmondó rendelkezések vagy egy másik végrendelet véletlen hatályon kívül helyezése.

Hogyan tudunk segíteni

Minden ügyfél családi körülményeihez, vagyonához és hosszú távú céljaihoz igazodó végrendeleteket készítünk. Tanácsot adunk a végrendelet-végrehajtók, gyámok, ajándékozások, vagyonkezelői alapok, vállalkozás-utódlás, valamint a meglévő társasági vagy vagyontervezési megállapodásokkal való összehangolás kérdéseiben.

Többnyelvű csapatunk angol, magyar, német, spanyol, orosz és török nyelven nyújt segítséget. Szükség esetén külföldi ügyvédekkel, adótanácsadókkal és más szakértőkkel is együttműködünk, hogy összehangolt, határokon átnyúló öröklési tervet tudjunk kidolgozni.

A szakértői tanácsadás hozzájárulhat a bizonytalanság, a hibás végrehajtás és a jövőbeli jogviták kockázatának csökkentéséhez, miközben biztosítja, hogy az ügyfél kívánságait egyértelmű és jogilag érvényes formában rögzítsék.